物流责任险发展的影响因素与风险承担

物流责任险发展的影响因素与风险承担

物流责任保险是以物流公司在经营物流业务过程中由于火灾、爆炸、碰撞、违规装卸等原因造成承运货物的损失依法应负的赔偿责任为标的的保险。货运险是以运输途中的货物作为保险标的，保险人对由自然灾害和意外事故造成的货物损失负责赔偿责任的保险。二者区别主要在于货运险的投保人为货主，而物流责任险的投保人为货物的实际承运人，因此，货运险是以货主的实际损失作为赔偿基础，而物流责任险是以承运人实际应当承担的法律责任作为赔偿基础。货运险不能解决物流企业的法律赔偿责任，这也是物流责任险存在的意义。我国物流行业正处于发展初级阶段，该行业面临的国家政策、社会环境存在诸多不利因素，总体经营水平相对低下。目前，市场上物流企业数量众多，而成规模、有竞争优势的企业很少。物流业，尤其是公路运输部分，总体呈现竞争过度、无序的状态，在该行业的发展初级阶段，就已经迅速成为微利经营的领域。由于物流业现阶段的不成熟及其面临的诸多不利因素，影响到了物流责任险的经营。

一、我国物流业存在的主要问题及对物流责任险的影响

（一）税收制度不利。绝大多数物流企业无法对其营业范围实现物流网络的全覆盖，对于其自营运输网络之外的业务，普遍采取转包经营的方式。但由于国家对交通运输业实行属地征收营业税，物流公司如真实记录自身营业收入，就会存在重复纳税，即直接承揽业务的企业及接受转包的企业，都要对一笔业务缴纳营业税。而目前物流企业竞争激烈，利润水平非常低下，因此普遍采用不记录转包业务收入的做法，以此规避重复纳税问题。

（二）营业收入低下。目前国内物流业普遍盈利能力较低，部分物流领域因过度竞争无法获得合理的运营收入，部分业务的收入并未充分考虑货物风险。调研发现，有些仓储类物流企业的收入，还不足以交纳其存放商品的财产保险费。如前所述，物流责任险的保费按照物流企业的营业收入计算，其自身营业收入的不足，及其收入极少考虑风险因素，也将导致物流责任险的保费不充足。

（三）运营不规范。由于国内物流行业同质化低端竞争太过激烈，物流公司普遍议价能力不强、盈利能力较差，导致实际运营中存在诸多不规范行为。例如野蛮装卸，疲劳驾驶，超载，超速，恶劣天气不中断运营，擅自使用改装车型等不合格运输工具，配载、装卸人员专业知识不足导致不规范操作等等。这些不规范运营情况的存在，进一步加大了物流责任险的承保风险。

（四）人员素质较低。目前，国内公路运输物流业从业人员的素质水平远远低于国际同业。除去作业人员素质较差、业务操作不规范之外，还存在较高的道德风险。例如，在运输一些易变卖、价值集中的货物时，发生整车货物丢失、抢劫、盗窃、短量等案件的出险率明显超出正常水平，事实证明这些案件中存在送货司机与押运人员监守自盗、勾结作案的情况。还有一些物流业管理人员，更试图通过物流责任险与货运险的替代关系牟利。他们对外宣传为货主投保了货运险，并以代收保费之名提高运费、提高自身收入，但其实际并不为货物投保货运险，而只投保物流责任险。在货物发生损失后，物流公司就倾向于大包大揽，承认对货物损失承担责任，而通过物流责任险获得保险赔偿。以此达到用货主的钱给自己购买保险保障的目的。这也会进一步提高承保物流责任险的道德风险。

综上，目前国内公路运输物流责任险经营风险偏高，承保时应认真分析各类风险因素，加强风险控制，采取相对谨慎的态度。

二、物流责任保险承保风险分析

物流责任险的承保风险，可以从以下几个方面入手进行分析。

（一）被保险人资质及基本情况。一是是否取得ISO14000、ISO9002等国际认证；二是企业规模、分支机构数量、自有车辆数、车辆类型、运输安全管理人数、安全管理制度、数字化信息化管理程度、车辆定期检修情况；三是是否存在严重超载、违章经营、违规装卸、货物配载或包装不当等现象。

（二）核实物流业务收入。为尽量获取真实的物流业务收入，可以要求被保险人在货物起运前逐单申报，申报内容包括：货物品类、价值、运输线路、时间、运输工具等。对于未申报的货物，出险后保险公司将不负责赔付。若被保险人能接受逐单申报，则基本能够保证其业务收入的真实性。也可以通过要求被保险人提供经审计的财务报表或经税务机关确认的报税证明来核实。

（三）确认转包、外包业务情况。是否存在转包、外包业务，该类业务收入占总收入的比重，被保险人与转包商的关系（是否签订转包协议），转包商资质等。

（四）自有车辆类型及车况。实地查看被保险人自有车辆类型及车况，观察其自有车辆中是全程厢式货车、集装箱货车占比高还是裸装货车、不正规货车占比高，是否存在私自改装车辆的情况，是否存在车况非常糟糕甚至超期运营的情况，车辆是否安装GPS监控系统。

（五）物流地域范围、运输路线。是否涉及跨境、跨省运输；运输路线是否相对固定；物流地域范围有多大，是否涉及山区、高原，是否包含新疆、西藏、青海、宁夏、云南、贵州、四川等地形复杂、风险较高的地区。

（六）承运货物类型。若承运货物包括以下类型货物，则承保风险相对偏高。价值较高或价值较难评估的贵金属、艺术品、古玩字画等；运输风险较高的精密仪器，危险货物，以及需要温控设备的水果时蔬、冷冻食品、鲜活动植物、血液制品、药品等；盗窃风险较高的知名品牌运动服装、知名品牌数码电子产品等；道德风险较高的旧设备、二手设备。

（七）承运司机资质。应检查承运司机是否与被保险人签订正式的雇佣合同，据此判断其监守自盗、内外勾结作案等道德风险的水平高低；同时，还应了解承运司机的驾龄、安全驾驶记录，被保险人对司机资质的要求及审核是否严格，是否将司机的运输事故与其工资奖金挂钩等。

（八）仓储情况。是否在运输途中或中转时进行临时仓储，临时仓储时间是否超过24小时；被保险人是否拥有自有仓库，观察仓库的经营管理情况、防火防盗防雨设施情况、仓库管理人员配备情况，判断是否存在监守自盗的风险。

（九）运输方式。零担货物运输（将不同质货物同车混装运输）不利于风险管理，风险相对偏高；而项目整车运输风险相对可控。

（十）是否使用专业物流软件进行管理。绝大多数物流企业都配备专业物流软件，可查询相关配送货信息，但不排除个别规模很小的物流企业或夫妻店形式的个体户，还停留在手工记账的阶段。定期查询被保险人物流软件相关数据有利于掌握真实的承保信息，如车次、吨位、配送路线、配送收入等。

我们应清楚认识我国公路运输物流行业的现状以及存在的诸多问题，针对物流责任险业务风险偏高、效益较差的特点，按照以上要点认真做好承保准备及风险评估工作，加强承保风险管控。

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